Налоговый учет. Задача.

Налоговый учет. Задача.

Задача
На основе предложенных данных выполните следующие задания:
1) Определить тип разницы.
2) Определить бухгалтерскую и налогооблагаемую прибыль.
3) Отразить на счетах бухгалтерского учета расчеты по налогу на прибыль в соответствии с требованиями ПБУ 18/ 2.
Исходные данные:

Доходы и расходы Бухгалтерский
учет Налоговый
учет Причина
расхождения
Выручка от реализации продукции 1 7 1 7 х
Расходы на рекламу 3 25 Превышение предельно допустимых расходов
Управленческие расходы 135 17 Разные способы признания
Признанные неустойки за нарушение условий договоров 12 - Не выполнения условия признания
Недостачи, документы по которым в суд не поданы 5 7 - Не выполнения условия признания
Налог на имущество 3 6 3 6 -
Проценты по кредитам 14 5 12 Превышение предельно допустимых расходов
Перенос убытка на будущее - 3 Разные способы признания

Ставка налога на прибыль 2 %

Дополнительная информация:

Задача
На основе предложенных данных выполните следующие задания:
1) Определить тип разницы.
2) Определить бухгалтерскую и налогооблагаемую прибыль.
3) Отразить на счетах бухгалтерского учета расчеты по налогу на прибыль в соответствии с требованиями ПБУ 18/ 2.
Исходные данные:

Доходы и расходы Бухгалтерский
учет Налоговый
учет Причина
расхождения
Выручка от реализации продукции 1 7 1 7 х
Расходы на рекламу 3 25 Превышение предельно допустимых расходов
Управленческие расходы 135 17 Разные способы признания
Признанные неустойки за нарушение условий договоров 12 - Не выполнения условия признания
Недостачи, документы по которым в суд не поданы 5 7 - Не выполнения условия признания
Налог на имущество 3 6 3 6 -
Проценты по кредитам 14 5 12 Превышение предельно допустимых расходов
Перенос убытка на будущее - 3 Разные способы признания

Ставка налога на прибыль 2 %