Налоги. 3-й вариант. Контрольная работа.

Налоги. 3-й вариант. Контрольная работа.

Порядок исчисления и уплаты налога на игорный бизнес.
Задача 2.
За 1 квартал 2 19г. организацией общественного питания осуществлены следующие операции (стоимость услуг без НДС):
- реализованы продукты питания студенческой столовой - 56784 ,
- реализованы продукты питания столовой завода - 6447 ,
- реализованы продукты питания через кафе - 7568 .
Организация арендует помещение у администрации г. Твери, стоимость аренды – 1728 , в том числе НДС.
За квартал совершены операции:
- акцептован и оплачен счет-фактура за оборудование 3288 , в т.ч. НДС. К учету оборудование принято;
- акцептован счет-фактура за продукты - 275 , в т.ч. НДС – 1 %,
-командировочные расходы –12 , в т.ч. НДС.
Организация перечислила НДС в бюджет – 28 апреля.
Задание:
1. отразите операции в учете, определите НДС, подлежащий уплате в бюджет за 1 квартал и пени.
2. заполните налоговую декларацию по НДС за 1 квартал.
Задача 3.
Уставный капитал АО публичного типа «Квартал» состоит из 5 акций. Учредителями являются иностранные организации - 12 акций, российские физические лица - 1 акций, российские организации - 28 акций.
Доходы АО открытого типа «Квартал» за 2 19 год - 822 , в т.ч. НДС. Расходы, признаваемые в бухгалтерском учете и в налоговом учете - 6 85 . Расходы на рекламу, нормируемые в налоговом учете, - 48 , в т.ч. НДС.
По решению годового собрания акционеров, на дивиденды направлены 55% чистой прибыли. В 2 19 году АО «Квартал» получило дивиденды от банка - 385 .
Задание:
- отразить операции в бухгалтерском учете
- определить налог на прибыль и налог на доходы в виде дивидендов.
Задача 4.
Компания занимается выращиванием в 2 19 году плодовых и ягодных культур. Режим налогообложения - ЕСХН. Покупателям отгружено на 165 руб., покупатели оплатили – 1345 руб. Фирма уплачивает взносы на “травматизм” по тарифу 1%. В январе компания купила за 96 ₽ (в т. ч. НДС) и осуществила ввод в эксплуатацию производственного оборудования для использования в ЕСХН-деятельности. Она оплатила оборудование в феврале.
В I полугодии были приобретены:
- минеральные удобрения стоимостью 18 ₽ (в т. ч. НДС). По состоянию на 1. 7.2 18 г. оплачено только 1 8 ₽;
- саженцы стоимостью 498 ₽ (в т. ч. НДС). Были оплачены полностью.
Заработная плата персоналу – 26 руб.
Задание:
- определите ЕСХН за полугодие.

Дополнительная информация:

Порядок исчисления и уплаты налога на игорный бизнес.
Задача 2.
За 1 квартал 2 19г. организацией общественного питания осуществлены следующие операции (стоимость услуг без НДС):
- реализованы продукты питания студенческой столовой - 56784 ,
- реализованы продукты питания столовой завода - 6447 ,
- реализованы продукты питания через кафе - 7568 .
Организация арендует помещение у администрации г. Твери, стоимость аренды – 1728 , в том числе НДС.
За квартал совершены операции:
- акцептован и оплачен счет-фактура за оборудование 3288 , в т.ч. НДС. К учету оборудование принято;
- акцептован счет-фактура за продукты - 275 , в т.ч. НДС – 1 %,
-командировочные расходы –12 , в т.ч. НДС.
Организация перечислила НДС в бюджет – 28 апреля.
Задание:
1. отразите операции в учете, определите НДС, подлежащий уплате в бюджет за 1 квартал и пени.
2. заполните налоговую декларацию по НДС за 1 квартал.
Задача 3.
Уставный капитал АО публичного типа «Квартал» состоит из 5 акций. Учредителями являются иностранные организации - 12 акций, российские физические лица - 1 акций, российские организации - 28 акций.
Доходы АО открытого типа «Квартал» за 2 19 год - 822 , в т.ч. НДС. Расходы, признаваемые в бухгалтерском учете и в налоговом учете - 6 85 . Расходы на рекламу, нормируемые в налоговом учете, - 48 , в т.ч. НДС.
По решению годового собрания акционеров, на дивиденды направлены 55% чистой прибыли. В 2 19 году АО «Квартал» получило дивиденды от банка - 385 .
Задание:
- отразить операции в бухгалтерском учете
- определить налог на прибыль и налог на доходы в виде дивидендов.
Задача 4.
Компания занимается выращиванием в 2 19 году плодовых и ягодных культур. Режим налогообложения - ЕСХН. Покупателям отгружено на 165 руб., покупатели оплатили – 1345 руб. Фирма уплачивает взносы на “травматизм” по тарифу 1%. В январе компания купила за 96 ₽ (в т. ч. НДС) и осуществила ввод в эксплуатацию производственного оборудования для использования в ЕСХН-деятельности. Она оплатила оборудование в феврале.
В I полугодии были приобретены:
- минеральные удобрения стоимостью 18 ₽ (в т. ч. НДС). По состоянию на 1. 7.2 18 г. оплачено только 1 8 ₽;
- саженцы стоимостью 498 ₽ (в т. ч. НДС). Были оплачены полностью.
Заработная плата персоналу – 26 руб.
Задание:
- определите ЕСХН за полугодие.