АФХД. 3 задания. КР.
Задание 1.
На основе данных, приведенных в табл.1, определить индексы численности работников, среднегодовой заработной платы, коэффициент динамики Ф3П в коммунальном предприятии.
Таблица 1.
Показатели, характеризующие фонд заработной платы
Исходные данные План Отчет
Среднегодовая численность работников 791 722
Среднегодовая зар. плата работников 94 922
Годовой ФЗП 74354 665684
Задание 2.
Проанализировать изменение объема работ и изменение среднегодовой выработки на одного работающего в коммунальном хозяйстве на основе исходных данных, приведенных в табл. 2.
Таблица 2
Показатели, характеризующие объем работ и среднегодовую выработку на одного работающего
Показатели Услов-ное обо¬зна-чение Единицы измере¬ния Исходные данные Абсо¬лют-ное откло-нение Отно-ситель-ное влияние Абсо-лют¬ное влия-ние
J
план отчет
1 2 3 4 5 6 7
Объем работ О млн руб. 972551, 74 1 34521 61969,95 1, 6 1 6,37
Численность работающих А (а) чел. 1137 1133 -4, 1, 99,65
Удельный вес рабочих (б) % 83,6 84,3 ,7 1, 1 1 ,84
Среднее число выходов на одного рабочего в год (в) дни 234 233 -1, 1, 99,57
Средняя продолжительность рабочего дня (г) ч 7,95 7,96 , 1 1, 1 ,13
Среднечасовая выработка на одного рабочего (д) тыс. 5,5 5,84 ,34 1, 6 1 6,18
Среднегодовая выработка на одного рабочего В тыс. руб. 855365,94 913 81,22 57715,28 1, 7 1 6,75
Задание 3.
Проанализировать выполнение плана по себестоимости продукции (услуг) троллейбусного парка на основе данных приведенных в табл. 3 и 4.
Таблица 3
Полная себестоимость перевозки пассажиров
Статьи затрат
По плану По отчету
всего, млн.руб. на 1 пассажира, тыс.руб. всего, млн.руб. на 1 пассажира, тыс.руб.
А. Расходы по движению, всего, из них: 1745,32 87,52 1933,58 95,87
1. Электроэнергия 1281,2 62,85 1411,48 64,41
2. Зарплата водителей 376,51 18,47 417,68 19, 6
3. Прочие расходы 82,61 6,2 1 6,42 12,4
Б. Расходы по содержанию и ремонту подвижного состава, чего, из них: 1477,55 74, 9 157 ,25 79,29
1. Амортизация 131 ,93 65,29 14 8,85 64,29
2. Прочие расходы 142,62 8,8 163,4 15,
В. Общеэксплуатационные расходы 63,12 4,9 82,32 11,3
Итого расходы по эксплуатации 3295,99 184,51 3575,15 177,46
Г. Внеэксплуатационные расходы 3 ,38 9, 39,87 8,5
Всего по полной себестоимости 3324,37 193,51 3613, 2 183,96
Таблица 4
Исходные данные для анализа статей: электроэнергия
(оплата переменного тока),
амортизация подвижного состава, заработная плата водителей
Наименование изменяющихся показателей (факторов) по статьям Ед. изм. По плану По факту
Оплата переменного тока
Удельный расход э/э на 1 маш.-км кВт-ч 8 838
Тариф на 1 кВт-ч тыс.руб. 15 15
Амортизация подвижного состава
Балансовая стоимость троллейбуса млн.руб. 1 1
Норма отчислений на полное восстановление % 5,3 5,3
Заработная плата водителей
Количество машино-часов работы тыс.маш-ч 213,52 217,16
Заработная плата водителей за 1 машино-час тыс.руб. 6 6,5
Пробег машин в натуральных машино-километрах тыс.маш-км 3138,82 3322,55
Количество перевезенных пассажиров чел. 2 385 21914
Задание 1.
На основе данных, приведенных в табл.1, определить индексы численности работников, среднегодовой заработной платы, коэффициент динамики Ф3П в коммунальном предприятии.
Таблица 1.
Показатели, характеризующие фонд заработной платы
Исходные данные План Отчет
Среднегодовая численность работников 791 722
Среднегодовая зар. плата работников 94 922
Годовой ФЗП 74354 665684
Задание 2.
Проанализировать изменение объема работ и изменение среднегодовой выработки на одного работающего в коммунальном хозяйстве на основе исходных данных, приведенных в табл. 2.
Таблица 2
Показатели, характеризующие объем работ и среднегодовую выработку на одного работающего
Показатели Услов-ное обо¬зна-чение Единицы измере¬ния Исходные данные Абсо¬лют-ное откло-нение Отно-ситель-ное влияние Абсо-лют¬ное влия-ние
J
план отчет
1 2 3 4 5 6 7
Объем работ О млн руб. 972551, 74 1 34521 61969,95 1, 6 1 6,37
Численность работающих А (а) чел. 1137 1133 -4, 1, 99,65
Удельный вес рабочих (б) % 83,6 84,3 ,7 1, 1 1 ,84
Среднее число выходов на одного рабочего в год (в) дни 234 233 -1, 1, 99,57
Средняя продолжительность рабочего дня (г) ч 7,95 7,96 , 1 1, 1 ,13
Среднечасовая выработка на одного рабочего (д) тыс. 5,5 5,84 ,34 1, 6 1 6,18
Среднегодовая выработка на одного рабочего В тыс. руб. 855365,94 913 81,22 57715,28 1, 7 1 6,75
Задание 3.
Проанализировать выполнение плана по себестоимости продукции (услуг) троллейбусного парка на основе данных приведенных в табл. 3 и 4.
Таблица 3
Полная себестоимость перевозки пассажиров
Статьи затрат
По плану По отчету
всего, млн.руб. на 1 пассажира, тыс.руб. всего, млн.руб. на 1 пассажира, тыс.руб.
А. Расходы по движению, всего, из них: 1745,32 87,52 1933,58 95,87
1. Электроэнергия 1281,2 62,85 1411,48 64,41
2. Зарплата водителей 376,51 18,47 417,68 19, 6
3. Прочие расходы 82,61 6,2 1 6,42 12,4
Б. Расходы по содержанию и ремонту подвижного состава, чего, из них: 1477,55 74, 9 157 ,25 79,29
1. Амортизация 131 ,93 65,29 14 8,85 64,29
2. Прочие расходы 142,62 8,8 163,4 15,
В. Общеэксплуатационные расходы 63,12 4,9 82,32 11,3
Итого расходы по эксплуатации 3295,99 184,51 3575,15 177,46
Г. Внеэксплуатационные расходы 3 ,38 9, 39,87 8,5
Всего по полной себестоимости 3324,37 193,51 3613, 2 183,96
Таблица 4
Исходные данные для анализа статей: электроэнергия
(оплата переменного тока),
амортизация подвижного состава, заработная плата водителей
Наименование изменяющихся показателей (факторов) по статьям Ед. изм. По плану По факту
Оплата переменного тока
Удельный расход э/э на 1 маш.-км кВт-ч 8 838
Тариф на 1 кВт-ч тыс.руб. 15 15
Амортизация подвижного состава
Балансовая стоимость троллейбуса млн.руб. 1 1
Норма отчислений на полное восстановление % 5,3 5,3
Заработная плата водителей
Количество машино-часов работы тыс.маш-ч 213,52 217,16
Заработная плата водителей за 1 машино-час тыс.руб. 6 6,5
Пробег машин в натуральных машино-километрах тыс.маш-км 3138,82 3322,55
Количество перевезенных пассажиров чел. 2 385 21914
Отзывов от покупателей не поступало.