ГУУ Контр.работа.Налоговые расчеты в бух.учет.Вариант 4

ГУУ Контр.работа.Налоговые расчеты в бух.учет.Вариант 4

Контрольная работа
Вар. 4
1. Торговая организация освобождена от уплаты НДС. Оплачены и приобретены товары, стоимость которых по Договору составляет 7 8 руб. в том числе НДС (18%).
Отразить в учете приобретение товаров и НДС.

2. Организация производит продукцию, облагаемую НДС по ставке 18% и не облагаемую НДС. Оплачены и приобретены материалы, стоимость которых по Договору составляет 7 8 руб., в т.ч. НДС (18%). При этом за отчетный период реализовано продукции, облагаемой по ставке 18%, на сумму 15 руб., а продукции, не облагаемой НДС, на сумму 6 руб.
Отразить в учете приобретение материалов и НДС.

3. Организация оплатила и приобрела у иностранного поставщика товары, стоимость которых по Контракту составила 2 евро. Курс на день оплаты иностранному поставщику 35 руб., на день принятия к учету 37 руб.
Отразить в учете приобретение товаров и НДС.

4. Организация продала станок, стоимостью в учете 1 руб. Сумма накопленной амортизации составляет 6 руб. В Договоре указана цена продаваемого станка 7 8 руб., в т.ч. НДС (18%).
Отразить в учете реализацию оборудования и НДС.

5. Определить сумму налога на прибыль, подлежащего уплате в бюджет, если:
Сумма постоянного налогового актива = 2
Сумма постоянного налогового обязательства = 4
Сумма начисленного налога на прибыль (бухг.) = 5

+ ДЛЯ ВСЕХ общее задание:

1.За отчетный период организация:
а) приобрела материалы на сумму 59 руб., в т.ч. НДС;
б) с расчетного счета перечислено за аренду производственного оборудования сумма 23 6 руб. , в т.ч.НДС.
в) с расчетного счета перечислена сумма 11 8 руб., в т.ч. НДС, за канцелярские товары.
г) на расчетный счет зачислена выручка от покупателя за реализованную продукцию 354 руб., в т.ч. НДС.
д) на расчетный счет зачислены % банка за пользование денежными средствами в сумме 5 руб.
е) на расчетный счет зачислен аванс 4 за предстоящую реализацию.
ж) с расчетного счета перечислена за материалы сумма 7 8 , в т. ч. НДС.
Из материалов будет производится облагаемая НДС продукция и не облагаемая.
За отчетный период сумма выручки от реализации облагаемой продукции составила 2 руб., а не облагаемой продукции 5 руб.
з) с расчетного счета перечислено за аренду муниципального оборудования 6 руб.
Составить Книгу покупок и отдельно Книгу продаж по форме:
№ операцииСумма всегоСумма НДС

Определить сумму НДС, подлежащего уплате в бюджет.