Контрольная-Учет и операц деят в ком.банке 1 вариант

Контрольная-Учет и операц деят в ком.банке 1 вариант

Введение
1.Организация депозитных операций в коммерческом банке
2.Практическое задание «Операционный день»
Заключение
Список литературы
2. Практическая задача «Операционный день»

На основании начального баланса банка и журнала регистрации, совершенных банком операций за отчетную дату необходимо:
1. Заполнить журнал регистрации совершенных банком операций (отразить корреспонденцию счетов и указать тип хозяйственной операции).
2. Открыть лицевые счета и отразить на них все совершенные за день операции.
3. Составить оборотную ведомость за отчетный день на основании лицевых счетов.
4. Заполнить баланс на конец дня.
Оборотная ведомость (образец)
№ счета второго порядкаОстаток на начало дняОбороты за деньОстаток на конец дня
дебеткредитдебеткредитдебеткредит

Лицевой счет (образец)
№ лицевого счета
Название лицевого счета
Дата составления лицевого счета

Входящее сальдо по счету
№ по порядку№ документаКод операцииКорреспондирующий счетОбороты за деньОстаток
дебеткредитдебеткредит
Исходящее сальдо по счету



Коммерческий банк «Прогресс»
Баланс на начало дня (тыс. руб.)
АКТИВПАССИВ
№ счетаНаименование счетаСумма№ счетаНаименование счетаСумма
2 2 2Касса банка1 1 2 7Уставный капитал344
3 1 2Корреспондентский счет в банке России84 1 6 1Прирост стоимости имущества при переоценке2
3 2 2Обязательные резервы по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России 1 1 7 1Резервный фонд4
32 3Кредиты, предоставленные кредитным организациям16 3 1 9Корреспондентский счет банка-корреспондента2
452 3Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим орг.14 313 4Кредиты, полученные от кредитных организаций2
6 4 1Основные средства (кроме земли)12 32 15Резервы на возможные потери8
6 7 1Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств1 4 7 2Счета негосударственных коммерческим орг.52
61 8Материалы 4 423 1Депозиты физических лиц14
7 2 1Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты1 45215Резервы на возможные потери8
7 2 3Проценты, уплаченные физическим лицам депозитам8 6 6 1Амортизация основных средств4
7 2 6Расходы на содержание аппарата54 7 6 1Доходы 142
7 2 9Другие расходы4 7 6 2Доходы от переоценки ценных бумаг5

Баланс 632 Баланс632