Контр. Учет и операц деят в ком.банке 2 вариант
Практическая часть
Практическая работа «Операционный день»
На основании начального баланса банка и журнала регистрации совершенных банком операций за отчетную дату необходимо:
1.Заполнить журнал регистрации совершенных банком операций (отразить корреспонденцию счетов и указать тип хозяйственной операции).
2.Открыть лицевые счета и отразить на них все совершенные за день операции.
3.Составить оборотную ведомость за отчетный день на основании лицевых счетов.
4.Заполнить баланс на конец дня.
Коммерческий банк «Прогресс»
Баланс на начало дня (тыс. руб.)
АКТИВПАССИВ
№ счетаНаименование счетаСумма№ счетаНаименование счетаСумм
2 2 2Касса банка15 1 2 7Уставный капитал3445
3 1 2Корреспондентский счет в банке России9 1 6 1Прирост стоимости имущества при переоценке3
3 2 2Обязательные резервы по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России 15 1 7 1Резервный фонд5
32 3Кредиты, предоставленные кредитным организац13 3 1 9Корреспондентский счет банка-корреспондента1
452 3Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим орг.145 313 4Кредиты, полученные от кредитных организаций2
5 1 4Долговые обязательства РФ7 32 15Резервы на возможные потери1
6 4 1Основные средства (кроме земли)114 4 7 2Счета негосударственных коммерческим орг.6
1По денежному чеку № 17 94 выдано клиенту на выплату заработной платы
2По объявлению на взнос наличными №1 сдана клиентом торговая выручка на расчетный счет
3На основании выписки с коррсчета банка:
а) списано согласно платежному поручению клиента № 234;
б) зачислено на расчетный счет клиента по платежному требованию № 14;
в) зачислены проценты по межбанковскому кредиту по платежному поручению № 45
4По распоряжению № 34 от кредитного отдела выданная ссуда зачислена на
Отзывов от покупателей не поступало.